SII presenta nuevas querellas por delito tributario: incluye a Leonarda Villalobos y grupos relacionados al crimen organizado

El Servicio de Impuestos Internos (SII) acudió masivamente a los tribunales del país en las últimas horas para presentar una serie de acciones penales por delitos tributarios, incluyendo entre otros a la abogada Leonarda Villalobos -involucrada en el caso Audios- y una banda dominicana dedicada al crimen organizado.

En total, fueron 19 nuevas querellas por diversos delitos tributarios, que involucran un perjuicio fiscal estimado en más de $ 5.774 millones.

Según explicó la entidad en un comunicado, los ilícitos se relacionan con la facilitación y uso de facturas falsas; aumento indebido del crédito fiscal del IVA; presentación de declaraciones de impuestos falsas; obtención de devoluciones de impuestos improcedentes y el inicio de actividades con información falsa con el objetivo de obtener autorización para la emisión de documentos tributarios destinados a dar una apariencia lícita a la venta de bienes robados y otras operaciones del crimen organizado.

Entre las acciones penales, destaca la interpuesta en el juzgado de Garantía de La Unión en contra de Erwin Ariel Barrientos Herrera, con giro comercial extracción de madera, servicios de forestación y transporte de carga por carretera, por evasión del IVA e impuesto a la renta. Esto, mediante la incorporación en la contabilidad y en las correspondientes declaraciones impositivas de montos amparados en facturas falsas, obteniendo devoluciones indebidas de impuesto. El perjuicio fiscal cuantificado supera los $ 459 millones.

Igualmente, se presentó una querella en Ovalle en contra de Jessica Paola Millán Muñoz, empresaria individual del rubro de servicios y transporte, por aumentar su crédito fiscal mediante la incorporación de 163 facturas electrónicas falsas, provenientes de a lo menos 13 supuestos proveedores, provocando un perjuicio fiscal superior a $ 240 millones. La querella incluye a José Luis Flores Cortes por facilitar las facturas irregulares.

En el Juzgado de Garantía de Viña del Mar, en tanto, el SII se querelló en contra de Manuel Stuardo Donoso, contribuyente del rubro de la construcción, por incorporar en su registro electrónico de compras y declarar en los respectivos formularios N°29 créditos fiscales IVA amparados en 69 facturas electrónicas falsas, emitidas por 15 supuestos proveedores que no realizaron las operaciones que en ellas se consignan. El perjuicio fiscal estimado supera los $ 694 millones.

En el 8° Juzgado de Garantía de Santiago se presentó una querella en contra de Nicolas Jimenez Silva, en su calidad de representante legal de la empresa Hashtag SpA del rubro agrícola, por sustentar crédito fiscal IVA en facturas falsas, provocando un perjuicio fiscal por sobre los $ 781 millones. El otro querellado es Manuel Cantillano Bahamondes por facilitar la documentación tributaria falsa.  

Asimismo, en el 6° Juzgado de Garantía se presentó querella contra Daniel Alberto Salvo Becerra, del rubro venta de alimentos, por cometer el delito del artículo 97 N° 4 inciso 2° del Código Tributario, al declarar créditos fiscales IVA falsos, que no se encontraban amparados en ningún documento que los respaldase y por operaciones comerciales que no le correspondían, provocando un perjuicio fiscal sobre $ 661 millones.

Villalobos y "Los Trinitarios"

Ante el 4° Juzgado de Garantía de Santiago, el servicio interpuso una ampliación de querella en contra de la abogada Leonarda Villalobos Mutler, por su responsabilidad como autora del delito de presentación de declaración de impuestos a la renta maliciosamente falsos, establecido en el artículo 97 N° 4 inciso primero, del Código Tributario, producto de la subdeclaración de sus ingresos, provocando un perjuicio fiscal superior a los $ 417 millones.

Por otra parte, se interpuso una acción penal por delitos tributarios respecto de personas vinculadas con actividades de crimen organizado. Se trata de una querella presentada en el Noveno Tribunal de Garantía de Santiago en contra de un miembro del grupo dominicano denominado “Los Trinitarios”, encargado de lavar y blanquear el dinero obtenido por la organización, mediante la compra y venta de criptoactivos. La querella es por el ocultamiento de ingresos.

"Esta última causa se encuentra reservada en el Poder Judicial, por lo que no es posible entregar antecedentes adicionales", señaló el organismo liderado por Javier Etcheberry.