ACCESIBILIDAD
- Alto contraste

DF TAX

Influencers, criptoactivos y transferencias entre los focos de fiscalización del SII este año

En su Plan de Gestión del Cumplimiento Tributario (PGCT), la entidad delineó acciones específicas para aumentar el control sobre grupos empresariales y multinacionales, altos patrimonios, control de evasión del IVA y su efecto en renta, informalidad y control del impuesto a los bienes raíces.

Por: Sebastian Valdenegro

Publicado: Jueves 30 de enero de 2025 a las 20:20 hrs.

Sebastian Valdenegro

Foto: Archivo

Este jueves, el Servicio de Impuestos Internos (SII) dio a conocer su tradicional Plan de Gestión de Cumplimiento Tributario (PGCT), en el que establece los ejes de fiscalización para el año en curso.

Así, se contemplan acciones en cinco áreas: grupos empresariales y multinacionales, controlando, por ejemplo, operaciones relevantes en criptoactivos y ventas de acciones; altos patrimonios, cuyos ingresos representan “riesgos de subdeclaración”, como, creadores de contenido, influencers, abogados, médicos u otros; control de evasión del IVA y su efecto en renta, como fiscalizar y cobrar los impuestos a contribuyentes con seis o más periodos tributarios sin operaciones; informalidad, como revisiones a contribuyentes que desarrollan oferta de productos en redes sociales; y un mayor control del impuesto territorial, con foco en segmentos irregulares y no declarados, como relaves mineros, industria energética e infraestructura portuaria.

El SII reactivará la Comisión de Fiscalización, que estará formada por los servicios fiscalizadores dependientes de Hacienda, para controlar la evasión, informalidad, lavado de activos y crimen organizado.

En esta línea, dice el documento, el trabajo del SII estará enfocado en aprovechar las nuevas facultades que le entrega la Ley de Cumplimiento de Obligaciones Tributarias, como fiscalizar contribuyentes cuyo nivel de inversiones o patrimonio no se correlaciona con los ingresos tributarios declarados, utilizando la facultad de apertura del secreto bancario cuando corresponda; controlando las rentas pasivas respecto de sociedades extranjeras controladas por grupos familiares; e implementado la fiscalización unificada de grupos empresariales, con “especial foco” en grupos de la industria minera con bajas tasas relativas de impuestos, y en aquellos grupos empresariales que representen el 90% de los ingresos totales de ciertas industrias relevantes.

Más terreno y control del IVA

También se reforzará la fiscalización en terreno, escrutando el enrolamiento efectivo de contribuyentes y la emisión impresa de documentos tributarios, desplegando no solo puntos fijos, sino también controles en terreno y tasaciones al sector comercio y terminales agrícolas, pesqueros y ganaderos.

En cuanto al control del IVA, se automatizará el cobro a contribuyentes que no presenten la declaración mensual.

Con el objetivo de reducir la informalidad, se fiscalizará la utilización de IVA crédito fiscal en las compras de bienes y/o recepción de servicios que no correspondan al giro y/o actividad del receptor de la factura, con especial foco en restaurantes, hoteles, bencineras y supermercados, desarrollando alertas en línea a los contribuyentes.

También, se reforzará el análisis de las solicitudes de devolución de IVA, en particular para exportadores que no guardan relación con montos exportados.

A su vez, se controlará a comerciantes informales con operaciones reportadas por más de 50 transferencias bancarias. A esto se le agrega el escrutinio sobre comerciantes con operaciones de importación, compras nacionales relevantes, uso o explotación de bodegas o depósitos de almacenamiento que no declaran ingresos por esas ventas.

Más coordinación

En materia de detección y combate al delito tributario y al crimen organizado, el SII buscará “atacar” el comercio ilícito, los contribuyentes emisores y receptores de facturas falsas, las mafias de crimen organizado y fortalecer el trabajo coordinado con el Ministerio Público y las policías.

¿Cómo? Potenciando los controles y restricciones en la emisión de facturas a contribuyentes que emitan o reciban facturas falsas, así como también en los nuevos procesos de inicio y verificación de actividades y emisión en línea de facturas.

Asimismo, se reforzará el trabajo de la nueva Unidad de Crimen Organizado para combatir las mafias con tres focos: industria de los salmones, abastecimiento del comercio informal y el robo de vehículos, identificando sus comportamientos, patrones, financiamiento, el uso de testaferros, empresas de fachadas, y otras variables.

¿Se cumplieron metas?

El SII también informó que el PCGT del año pasado superó sus metas de recaudación. Así, la recolección de impuestos asociada a estas acciones aumentó un 20% versus el 2023, llegando a $ 1,4 billones.

¿La fuente? La aplicación de cerca de 228 mil acciones de control y fiscalización, como auditorías, revisiones de control y fiscalizaciones en terreno al comercio establecido y controles carreteros.

Eso sí, para el 2025 el informe no establece una meta de recaudación.

ARTICULOS RELACIONADOS

DF Tax | Electroshock a los contribuyentes y a las autoridades

Inédito estudio revela que los grupos empresariales están al debe en transparencia tributaria

Javier Etcheberry, director del SII: “En el Estado se sigue funcionando como cuando no existían robos de autos ni crimen organizado”

Newsletters

Conoce lo más importante que hizo noticia en la primera parte de la jornada. Por Concetta Caciattore - Lunes a viernes PM

Entérate primero cómo viene el mercado, las noticias que debes saber y los hechos que marcarán la pauta en el día. Por Marcela Vélez-Plickert - Lunes a viernes AM

Lo urgente que debes saber en mercados, empresas, economía e internacional - 24/7

NEWS DIARIO - Domingo a jueves PM

NOTICIAS MÁS LEÍDAS - Lunes a viernes PM, Sábado AM

Your essential daily briefing - Lunes, martes y miércoles PM

Análisis, fondos de inversión, indicadores, proyectos, tendencias, terrenos - Lunes AM

NOTICIAS DE PORTADA - Sábado AM

DF SUD

Sheinbaum mantiene la calma sobre aranceles de Trump: "No creemos que vaya a ocurrir"

DF SUD

Fracasa OPA de puerto de Chancay: accionistas decidieron no vender sus títulos al socio mayoritario Transition Metals

DF SUD

Brasileña Vale alcanza en 2024 la producción de mineral de hierro más alta desde 2018

CAPITAL

Benjamín Vicuña: “Inevitablemente me transformé en un embajador del duelo”

Glocal

Los barrios emblemáticos de Los Ángeles reducidos a cenizas

DF MAS

La columna de J.J.Jinks: Se busca

Entre Códigos Laboral & Personas Construcción Fondos de Inversión Somos Financieras

Entre Códigos

Dentons a cinco años de su aterrizaje en Chile: "Hoy estamos dentro de las diez primeras oficinas del país en distintos niveles"

Los socios de la oficina de Dentons en Chile, Karlfranz Koehler y José Ignacio Morán, hacen un positivo balance y abordan sus próximas metas: estar entre las tres mayores firmas de abogados a nivel local y consolidar la integración con los equipos internacionales.

Entre Códigos

Con cambio de nombre y crecimiento en distintas áreas parte 2025 el estudio Carrasco, Toro y Cía

Entre Códigos

Rosana Zamora asume como subjefa de la división anticarteles de la FNE

Entre Códigos

Los reparos de la Suprema al proyecto que busca asegurar el origen lícito de los honorarios de abogados defensores de narcotraficantes

Entre Códigos

CEPD Abogados suma dos nuevos socios y consolida una nueva área de servicios

Entre Códigos

Dentons a cinco años de su aterrizaje en Chile: "Hoy estamos dentro de las diez primeras oficinas del país en distintos niveles"

Entre Códigos

Con cambio de nombre y crecimiento en distintas áreas parte 2025 el estudio Carrasco, Toro y Cía

Entre Códigos

Rosana Zamora asume como subjefa de la división anticarteles de la FNE

Entre Códigos

Los reparos de la Suprema al proyecto que busca asegurar el origen lícito de los honorarios de abogados defensores de narcotraficantes

Entre Códigos

CEPD Abogados suma dos nuevos socios y consolida una nueva área de servicios

Laboral & Personas

"Alegra de ver que quienes querían destruir el sistema de capitalización individual, hoy están celebrando": Matthei valora despacho de reforma

Desde Panamá, la exalcaldesa de Providencia se refirió con entusiasmo a la aprobación del proyecto de reforma de pensiones.

Laboral & Personas

Ahora en DF | Marcel por proyecto para incorporar un inversor estatal en sistema de pensiones: “La prioridad hoy es implementar la reforma”

Laboral & Personas

Marcel y Jara ponen paños fríos a la presentación del inversor estatal y afirman que la prioridad hoy es implementar la reforma previsional

Laboral & Personas

Subsidios más focalizados y revisar montos: la fórmula de la UC para que más mujeres se formalicen

Rosario Navarro presidenta de la Sofofa. Susana Jiménez presidenta de la CPC. Fotos: Verónica Ortíz y Julio Castro

Laboral & Personas

Advertir impacto en empleo y valorar aumento del ahorro: primeras reacciones de gremios empresariales tras despacho de reforma previsional

Laboral & Personas

Matthei: "Alegra de ver que quienes querían destruir el sistema de capitalización individual, hoy están celebrando"

Laboral & Personas

Ahora en DF | Marcel por proyecto para incorporar un inversor estatal en sistema de pensiones: “La prioridad hoy es implementar la reforma”

Laboral & Personas

Marcel y Jara ponen paños fríos a la presentación del inversor estatal y afirman que la prioridad hoy es implementar la reforma previsional

Laboral & Personas

Subsidios más focalizados y revisar montos: la fórmula de la UC para que más mujeres se formalicen

Laboral & Personas

Advertir impacto en empleo y valorar aumento del ahorro: primeras reacciones de gremios empresariales tras despacho de reforma previsional

Construcción

Gigante europeo profundiza su presencia en Chile y adquiere nueva empresa ligada al rubro de la construcción

Hace algunas semanas la compañía francesa Saint-Gobain adquirió a la nacional Provequín, operadora especializada en soluciones químicas para la construcción y la minería.

Construcción

Las Condes visa anteproyecto que busca ampliar hotel en emblemática esquina de Av. Apoquindo

Construcción

Ahora en DF | MOP lanza Programa Santiago Buen Vecino con inversión de US$ 800 millones para recuperar espacios públicos

Construcción

MOP lanza Programa Santiago Buen Vecino con inversión de US$ 800 millones para mejorar infraestructura y equidad territorial

Construcción

Corte de Apelaciones deja sin efecto permisos de edificación de dos proyectos en Viña del Mar y congela millonaria inversión

Construcción

Gigante europeo profundiza su presencia en Chile y adquiere nueva empresa ligada al rubro de la construcción

Construcción

Las Condes visa anteproyecto que busca ampliar hotel en emblemática esquina de Av. Apoquindo

Construcción

Ahora en DF | MOP lanza Programa Santiago Buen Vecino con inversión de US$ 800 millones para recuperar espacios públicos

Construcción

MOP lanza Programa Santiago Buen Vecino con inversión de US$ 800 millones para mejorar infraestructura y equidad territorial

Construcción

Corte de Apelaciones deja sin efecto permisos de edificación de dos proyectos en Viña del Mar y congela millonaria inversión

Fondos de Inversión

Caso Factop: Ministerio Público apela a medidas cautelares de Álvaro Jalaff y exige prisión preventiva

La Fiscalía reiteró las imputaciones de lavado de activos y soborno contra el exsocio de Patio.

Fondos de Inversión

CMF suspende la oferta pública, transacción y cotización de las cuotas de los fondos de Sartor AGF en bolsas

Fondos de Inversión

Liquidador de Sartor detecta posibles deterioros significativos en valorizaciones de fondos atribuidos a la antigua administración

Fondos de Inversión

Por toma de control: accionistas de Azul Azul se querellan contra Michael Clark por fraude en la omisión de OPA

Álvaro Jalaff exsocio de Grupo Patio. Antonio Jalaff exsocio de Grupo Patio. Manuel Bulnes socio de LarrainVial. Felipe Porzio socio de LarrainVial. Fotos: Julio Castro

Fondos de Inversión

Caso Factop: tribunal no acoge petición de Fiscalía y dicta arresto domiciliario para los hermanos Jalaff

Fondos de Inversión

Caso Factop: Ministerio Público apela a medidas cautelares de Álvaro Jalaff y exige prisión preventiva

Fondos de Inversión

CMF suspende la oferta pública, transacción y cotización de las cuotas de los fondos de Sartor AGF en bolsas

Fondos de Inversión

Liquidador de Sartor detecta posibles deterioros significativos en valorizaciones de fondos atribuidos a la antigua administración

Fondos de Inversión

Por toma de control: accionistas de Azul Azul se querellan contra Michael Clark por fraude en la omisión de OPA

Fondos de Inversión

Caso Factop: tribunal no acoge petición de Fiscalía y dicta arresto domiciliario para los hermanos Jalaff

La directora ejecutiva de la Fundación Chile sin Cáncer, Cecilia Gracia, y una de sus directoras, Dafne González.

Los planes de la Fundación Chile sin Cáncer para reducir las listas de espera oncológicas en 2025

Tienen seis Enfermeras de Práctica Avanzada (EPA) trabajando en los hospitales de Rancagua, Van Buren y Sótero del Río, las que han logrado aumentar en 40% la atención de pacientes.

Francisca Vial, de Eyzaguirre y Cía Abogados: "La Ley Karin es la reforma más grande que hemos tenido en derecho laboral en los últimos 10 años"

Índice de trayectoria laboral: por primera vez aumenta percepción de que se penaliza la paternidad, no solo la maternidad

María Fernanda Suárez, presidenta de Banco Popular Colombia,

María Fernanda Suárez: “El directorio nunca logra cumplir la estrategia si no está cumpliendo los hitos de corto y de mediano plazo”

Se constituye el primer consejo de la Red Mujeres Promociona Chile

Los planes de la Fundación Chile sin Cáncer para reducir las listas de espera oncológicas en 2025

Francisca Vial, de Eyzaguirre y Cía Abogados: "La Ley Karin es la reforma más grande que hemos tenido en derecho laboral en los últimos 10 años"

Índice de trayectoria laboral: por primera vez aumenta percepción de que se penaliza la paternidad, no solo la maternidad

María Fernanda Suárez: “El directorio nunca logra cumplir la estrategia si no está cumpliendo los hitos de corto y de mediano plazo”

Se constituye el primer consejo de la Red Mujeres Promociona Chile

BRANDED CONTENT

BRANDED CONTENT

Estrena Lynk & Co. la disruptiva marca del Grupo Geely con genética Volvo

Tattersall Automotriz sigue expandiéndose en Chile

Patrocina: GARAGE / STUDIO DF

BRANDED CONTENT

Audi A3: renovación en el nicho del dinamismo

La exitosa serie de Audi se renueva tanto en sus variantes hatchback y sedán,

Patrocina: GARAGE / STUDIO DF

BRANDED CONTENT

Las Claves de Chery para conquistar al consumidor chileno

Patrocina: GARAGE / STUDIO DF

BRANDED CONTENT

Kia renueva en citycars y SUV: nuevos Morning y Sonet en Chile

Patrocina: GARAGE / STUDIO DF

Suplementos

Papel Digital

Diario Financiero

Lee la edición de hoy

DF.CL

PAPEL DIGITAL

MARCAS GRUPO DF

Plataformas

Corporativo

Contactos

Más terreno y control del IVA

Más coordinación

¿Se cumplieron metas?

Te recomendamos

ARTICULOS RELACIONADOS

DF Tax | Electroshock a los contribuyentes y a las autoridades

Inédito estudio revela que los grupos empresariales están al debe en transparencia tributaria

Javier Etcheberry, director del SII: “En el Estado se sigue funcionando como cuando no existían robos de autos ni crimen organizado”

LO MÁS LEÍDO

Asociación de AFP tras despacho de reforma: “El costo lo pagarán generaciones completas de pensionados”

"Larga vida al sistema de capitalización individual": La exclamación de José Piñera a horas de aprobada la reforma

AFP Capital destaca que reforma previsional consolide la capitalización individual e incorpora al empleador

Gerente general de AFP Cuprum advierte que la reforma “prioriza la reducción de comisiones por sobre la rentabilidad de los fondos”

Gigante europeo profundiza su presencia en Chile y adquiere nueva empresa ligada al rubro de la construcción